Was macht ein Steuerberater: Alle Aufgaben

Bei einer Steuerdeklaration handelt es sich um die Erstellung von Steuererklärungen inklusive der vorbereitenden Tätigkeiten wie zum Beispiel der Buchführung und Bilanzierung. Wichtig ist als Mandant, im Vorfeld festzulegen, welche Aufgaben der Steuerberater erledigen soll.

Du entscheidest, ob du die Buchführung durchführst und den Jahresabschluss erstellst, oder ob diese Aufgaben von deinem Steuerberater erledigt werden sollen. Du kannst auch nur die Buchführung übernehmen und dem Steuerberater die Abschlusserstellung sowie die elektronische Übermittlung überlassen.

Eine weitere Aufgabe eines Steuerberaters ist die Durchführung von Einspruchsverfahren beim Finanzamt, bei Finanzgerichtsprozessen, bei der Steuerfahndung etc.

Einer der wichtigsten Aufgaben des Steuerberaters ist die Gestaltungsberatung. Darunter versteht man die gedankliche Vorwegnahme bestimmter Konstellationen, um die größtmögliche Steuerersparnis zu erzielen.

Hat der Steuerberater zum Beispiel den Auftrag, die Unternehmensdaten wirtschaftlich zu analysieren, bekommt der Mandant regelmäßige Auswertungen, die sogenannte betriebswirtschaftliche Auswertung (BWA).

Studiere dazu die Unterlagen zur betriebswirtschaftlichen Auswertung. Packe sie auf keinen Fall einfach zur Seite und lass sie auch nicht einfach in einem Ordner verschwinden. Lies die BWA, die dein Berater entweder monatlich oder quartalsweise für dich erstellt. Scheue dich nicht, bei der Steuerberatung nachzufragen, wenn du etwas nicht verstehst. Der Aufwand lohnt sich und schließlich ist es der Job eines Steuerberaters, dir mit Rat und Tat zur Seite zu stehen. Nur so rechnen sich am Ende des Tages die Kosten für deine Steuererklärung.

Du kannst das komplette Rechnungswesen und die Buchhaltung dem Steuerberater überlassen. Dabei verbucht der Steuerberater jede Rechnung. Er übernimmt die alleinige Verantwortung für die Buchhaltung und das Controlling. Eine Prüfung durch die Steuerberatung kann allerdings hohe Kosten verursachen. Daher ergibt es Sinn, nachzurechnen, ob sich die Einstellung einer Buchhaltungskraft, die diese Aufgaben in Zusammenarbeit mit dem Steuerberater erledigt, im Unternehmen lohnt.

Der Vorteil bei der Einstellung einer Buchhaltungskraft liegt auf der Hand: Du sparst dir den Stundensatz für den Steuerberater und bist nicht von ihm abhängig, sondern kannst jederzeit zu einem anderen Fachmann wechseln.

Wenn dein Unternehmen sehr schnell wächst und du nicht mehr nur einen Steuerberater für Aufgaben wie die Erstellung und Testierung der Jahresabschlüsse benötigst, sondern auch einen Wirtschaftsprüfer, solltest du gleich eine Beratungskanzlei suchen, die auch Wirtschaftsprüfung anbietet.

Trotz der hohen Kosten, kann es sinnvoll sein, einen Steuerberater für gewisse Aufgaben zu beschäftigen. Sogar dann, wenn du deinen Gewinn nach der einfachen Einnahmen-Überschuss-Rechnung (EÜR) ermittelst oder einen Buchhalter beschäftigst, der Buchungen und Bilanzerstellung bestens im Griff hat: Spätestens mit Blick auf das Finanzamt bringt ein Steuerberater dich weiter.

Ein guter Steuerberater unterstützt dich auch bei Themen wie Altersvorsorge, Rücklagenbildung, Prüfung von Steuerbescheiden, Investitionen oder der Planung von Mitarbeitern. Kurz gesagt: Immer dann, wenn du wächst, sicher entscheidest oder Risiken vermeiden möchtest, ist eine Steuerberatung die richtige Wahl.

Alternativ zum firmeninternen Buchhalter kannst du dich für deine steuerlichen Aufgaben auch an eine Steuerberatungskanzlei oder ein Steuerbüro wenden. Diese bestehen meist aus Experten mit einer guten Ausbildung, jahrelanger Berufserfahrung und verschiedenen Spezialisierungen. Dadurch ist für jeden Bereich eine Person mit entsprechender Expertise dabei, die dir Steuertipps geben kann.

Die Online-Beratung ist auf dem Vormarsch, kann aber niemals das direkte Gespräch mit der Steuerberatung ersetzen. Die Mischung macht's. Mach einfach einen Online-Termin aus und entscheide danach, mit welcher Form der Beratung du besser zurechtkommst.

Wenn du deine Belege selbst erfasst und Tools wie Lexware Office nutzt, kann dein Steuerprofi direkt auf deine Daten zugreifen und dich flexibel unterstützen. Das spart nicht nur Zeit, sondern macht die Zusammenarbeit zudem effizient und stressfrei.

Es gibt verschiedene Aufgaben, die ein Steuerberater online bearbeiten kann. Buchst du im Betrieb selbst, kannst du deinem Steuerberater die elektronischen Buchhaltungsdaten am Ende des Geschäftsjahrs elektronisch übermitteln. Er erstellt nach Überprüfung dieser Daten die E-Bilanz, die zusammen mit der Steuererklärung an das Finanzamt übermittelt werden muss. Frage auch hier deinen Steuerberater, welche Gebühren für die Steuererklärung oder den Jahresabschluss (zum Beispiel einer GmbH) auf dich zukommen. 

Meldet sich ein Prüfer des Finanzamts zu einer Betriebsprüfung an, wissen erfahrene Steuerberater sofort, wo genau der Prüfer hinschauen wird. Im Vorfeld sollten die Buchhaltungsunterlagen aufbereitet und ein Konzept für das Verhalten während der Prüfung mit dem Berater abgesprochen werden. Dich optimal auf eine Betriebsprüfung vorzubereiten, ist eine wichtige Aufgabe für jeden Steuerberater.

Steuerberater-Kosten rechnen sich, weil die meisten Berater echte Allrounder sind. Ein Steuerberater ist nicht nur steuerlich versiert, sondern kann bei Beauftragung auch betriebswirtschaftliche Auswertungen für dich durchführen. Der Vorteil: Die Steuerberatung kann die analysierten Sachverhalte auch noch steuerlich einordnen und dir gezielte Hilfestellungen im Unternehmen geben.

Zusätzlich zu den bereits geschilderten Vorteilen bei der Beauftragung einer Steuerberatung führt die Zusammenarbeit mit Beratern vor allem dazu, dass du dich auf deine unternehmerischen Qualitäten konzentrieren kannst und auch darauf, dein Unternehmen weiterzuentwickeln. Warum sich zeitaufwändig in das lästige Feld des Steuerrechts einarbeiten, wenn das, was ein Steuerberater macht, dir weiterhilft. Deine Fähigkeiten werden an anderer Stelle mehr gefragt.

Natürlich kannst du deine Buchhaltung selbst machen, um die Steuerberater-Kosten, die pro Stunde, Woche oder Monat anfallen, zu sparen. Doch ein Miteinander spart in der Praxis oftmals viele Nerven, viel Zeit und bringt dir rechtliche Sicherheit.

Die Bedienung einer Buchhaltungssoftware ist reine Übungssache. Da sich die meisten Belege wie Kundenrechnungen, Eingangsrechnungen, Abbuchungen oder Tankquittungen schnell häufen, hast du genug Gelegenheit zum Üben. Schon nach einem Monat wird es leichter und spätestens nach ein paar Monaten hast du die Sache fest im Griff. Mit Lexware Office kannst du deinem Steuerberater freien Zugang zu deinen Daten gewähren. So kann er deine Eingaben kontrollieren und hat alles stets im Blick - die besten Voraussetzungen für eine effektive Zusammenarbeit.

Es gibt Pflichten, die zu erfüllen sind, etwa die Umsatzsteuer-Voranmeldung im Laufe des Jahres oder die Gewinnermittlung bzw. der Jahresabschluss am Jahresende. Dein Steuerberater kann dir bei diesen Aufgaben helfen.

Dafür gibt allerdings auch die sogenannte Kür, also die Beratung durch den Steuerberater. Anhand deiner Zahlen kann dieser kreativ werden, dir bereits im laufenden Jahr Tipps geben, Fragen beantworten und mit dir eine strategische Vorgehensweise erarbeiten, mit dem Ziel, auf legalem Wege möglichst wenig Steuern zu zahlen.

Dieses Gesamtpaket aus Pflicht und Kür kostet in der Regel viel Geld. Viele Unternehmer, die mit dem Steuerberater verhandeln, kaufen anschließend nur die Pflichterfüllung und verzichten auf die Beratung. Schade eigentlich, denn im Grunde ist der umgekehrte Weg meist der bessere – trotz der Steuerberater-Kosten.

Stell dir vor, du beauftragst eine Webagentur, um dir einen Internetshop einzurichten. Die Stärke des Programmierers oder der Webdesignerin ist es, den Shop einfach und übersichtlich zu gestalten. Doch wer soll die Produkte einpflegen? Der Programmierer oder die Webdesignerin? Wäre es nicht viel einfacher, wenn du das selbst machst? Du hast den Überblick, kennst deine Produkte, deren Preise und erkennst sofort, was wohin passt. Du kannst dir sicher vorstellen, wie viele Fragen der Programmierer oder die Webdesignerin stellen wird, bis alle Produkte eingepflegt sind. Von den Kosten mal ganz abgesehen.

Genauso ist es in der Buchführung mit der Sortierung und der Erfassung deiner Belege. Es sind deine Belege aus deinem Unternehmen und keiner kennt diese so gut wie du selbst. Die Mitarbeitenden des Steuerbüros müssen immer wieder nachfragen. Ist die Rechnung tatsächlich noch offen oder wurde sie bereits bar bezahlt? Handelt es sich bei dem Einkauf um Material zur Verarbeitung oder um eine Ware zum Verkauf? Ist die Versicherung für das Unternehmen oder für private Zwecke vorgesehen?

Ein Steuerberater kann auch die Einkommenssteuererklärung für dich übernehmen. Die Kosten für eine Einkommensteuerverordnung sind zwar in der Steuerberatervergütungsverordnung festgelegt, für Berater bleibt allerdings ein großer Ermessensspielraum, um ihre Honorare festzulegen. Die Verordnung dient eher als eine Art Rahmen.

Grob überschlagen betragen zum Beispiel die Kosten für eine Steuererklärung bei Einkünften von 30.000 Euro im Schnitt zwischen 170 Euro und 1.160 Euro. Entsprechend groß können die Unterschiede von Berater zu Berater also sein.

Berechnungs-Beispiel:

Bei einer einfachen Steuererklärung kannst du grob den Faktor 1/10 auf die Grundgebühr anwenden. Falls sich ein sehr hoher Arbeitsaufwand ergibt, steigert sich der Faktor ggf. auf 6/10.

Bei einem Gegenstandswert von 30.000 Euro beträgt die volle Gebühr seit dem 1. Juli 2025 946 Euro. Daraus ergibt sich ein Gebührenrahmen von 94,60 Euro bis 567,60 Euro; die Mittelgebühr liegt bei 331,10 Euro. Hinzu kommen gegebenenfalls Auslagen und Umsatzsteuer.
Neben der Einkommenssteuererklärung ist eine Aufgabe des Steuerberaters auch, die Ermittlung der Einkünfte vorzunehmen. Er unterscheidet dabei, ob deine Einkünfte aus gewerblicher Tätigkeit stammen oder du hauptsächlich von nicht selbstständiger Arbeit lebst.

Einkünfte durch Kapitalvermögen oder Vermietung werden ebenfalls eingerechnet.
Auch in diesem Fall dient die Steuerberatervergütungsordnung als Grundlage.

Um keine böse Überraschung zu erleben, wenn die Steuerberater-Kosten beglichen werden müssen, sollte im Vorfeld für jede einzelne Leistung geklärt werden, wie hoch das Honorar sein wird. Meistens gibt es eine Gebührentabelle, die genau aufschlüsselt, welche Dienstleistung welche Gebühren verursacht. Wichtig ist auch, dass der Stundensatz für das, was ein Steuerberater macht, nicht gering ist und Kosten für jede Auskunft anfallen. Sinnvoll ist zu Anfang ein Gebührenrechner oder ein Blick in die bereits erwähnte Steuerberatervergütungsordnung.