Firmenkredit aufnehmen: So finden Sie als Unternehmer eine günstige Finanzierung

In der Praxis werden diese beiden Begriffe oft synonym verwendet. Und tatsächlich gibt es keine gesetzliche Unterscheidung zwischen den beiden. Im Allgemeinen sind jedoch folgende Unterscheidungen üblich:

Lange hat Ihre Hausbank bei der Kreditvergabe den Ton angegeben. Direktbanken, die nur via Internet oder Telefon erreichbar sind und ohne teures Filialnetz auskommen, sind aber auf dem Vormarsch. Der Kostenvorteil schlägt sich auch in den Konditionen für Ihren Firmenkredit nieder. Ein Umstand, den Sie als Unternehmen nutzen sollten. Gerade bei höheren Investitionssummen mit längerfristigen Laufzeiten wirken sich selbst kleine Zinsunterschiede aus. Über eine Laufzeit von 5 Jahren können sich bei entsprechenden Kreditsummen Differenzen in Höhe von 0,5 Prozent schnell auf einen vierstelligen Betrag summieren. Unternehmenskredite von Direktbanken können Sie häufig online beantragen.

Als Unternehmer sollten Sie sich nicht von repräsentativen Berechnungsbeispielen blenden lassen, auf die Sie bei der Suche nach einem Firmenkredit stoßen. Sie sind Bestandteil der Angebote für den Privatkundenbereich und über § 6a der Preisangabenverordnung ein Pflichtbestandteil der zu machenden Angaben seitens der Kreditgeber. Und obwohl das repräsentative Berechnungsbeispiel mindestens zwei Drittel der Kreditnehmer erfasst, die zum angegebenen bzw. einem niedrigeren Zins ein Darlehen erhalten, bleiben Sie als Unternehmer in den meisten Fällen außen vor. Denn das repräsentative Berechnungsbeispiel gilt nur für Kredite an Endverbraucher – nicht aber für Sie als Geschäftskunde.

Umsatzzahlen und Sicherheiten stärken Ihre Verhandlungsposition. Fürs Kreditgespräch sind Umsatzdaten, Bilanzen und die Einnahmen-Überschuss-Rechnung unerlässlich. Was genau für Ihre Situation in Frage kommt, hängt vom Investitionsvorhaben ab. Als Gründer sind Rentabilitäts- und Umsatzvorschau neben dem eigentlichen Businessplan bzw. der Geschäftsidee wichtig. Als gestandenes Unternehmen gehören die Geschäftsabschlüsse der letzten Jahre auf den Tisch. Ziehen Sie beim Beantragen Ihres Firmenkredits zusätzlich Vermögenswerte und Nebeneinkünfte als Trumpf aus dem Ärmel – und stärken mit diesen zusätzlichen Sicherheiten Ihre Verhandlungsposition.

Banken verschenken kein Geld – sie erwarten für den Firmenkredit eine Gegenleistung und knüpfen nicht nur die Entscheidung zur Unternehmensfinanzierung an Ihre Kreditwürdigkeit. Je höher das Ausfallrisiko für ein Darlehen, umso tiefer werden Sie als Unternehmer in die Tasche greifen müssen, wenn es um den Zins – und damit die Kosten für den Kredit geht. Es gibt aber Mittel und Wege, wie sich die Kreditwürdigkeit verbessern lässt. Gern gesehen sind Sicherheiten, die zum Beispiel durch Grundpfandrechte gestellt werden können. Aber auch Forderungen gegen Dritte, andere Sachwerte, Barreserven und Wertpapiere lassen sich als Sicherheit verwerten.

Haben Sie Ihre Mittel bereits ausgeschöpft, lässt sich noch auf andere Weise Abhilfe schaffen – in Form von Bürgschaften. Dabei treten zum Beispiel Familienangehörige oder Geschäftspartner im Ernstfall für Ihre Verbindlichkeiten ein.

Machen Sie sich vorher klar, wofür Ihr Unternehmen zusätzliches Kapital braucht – und ziehen daraus entsprechende Schlüsse. Denn spätestens die Bank wird eine Entscheidung von Ihnen verlangen. Gängige Praxis ist in diesem Zusammenhang eine Unterscheidung zwischen Unternehmenskrediten mit und ohne Zweckbindung.

Diese Kredite werden häufig unter den Begriffen Kontokorrentkredit oder Betriebsmittelfinanzierung offeriert. Sie sind mit dem Dispositionskredit für Privatkunden vergleichbar und helfen Ihrem Unternehmen durch die Kreditlinie beim Auffangen vorübergehender Liquiditätsengpässe – oder wenn Sie schnell Skontovorteile nutzen wollen. Unternehmenskredite dieser Art ohne Laufzeitbegrenzung können Sie bei Bedarf nutzen, ohne jedes Mal die Bank fragen zu müssen. Dieses hohe Maß an Flexibilität hat seinen Preis: Die Zinsen sind im Vergleich zur zweckgebundenen Finanzierung beim Firmenkredit ohne Zweckbindung oft deutlich höher.

Über Geschäftskredite mit Zweckbindung können Sie nicht frei verfügen. Mit der Unterschrift geht Ihr Unternehmen die Verpflichtung ein, das Kapital für den genannten Zweck zu verwenden. Allerdings ist die Art der Finanzierung nicht nur planbarer, sondern im Gegensatz zur Betriebsmittelfinanzierung auch deutlich günstiger. Damit sind Firmenkredite mit Zweckbindung attraktiver.

Sichern Sie sich einen Informationsvorsprung: Gehen Sie als Unternehmer nie unvorbereitet in Kreditgespräche. Denn mitunter ist es fehlendes Wissen zu den harten Zahlen und Fakten Ihrer Geschäftsidee oder den letzten Bilanzen, die bei Firmenkreditberatern der Bank und anderen Kapitalgebern einen schalen Beigeschmack hinterlassen. Zeigen Sie durch Ihr Wissen, dass Ihr Geschäft Ihnen am Herzen liegt, Sie sich dafür begeistern können, und wissen, worum es geht. Dann besteht eine höhere Chance, riskantere Firmenkredite bewilligt zu bekommen.

Banken verlangen im Gegenzug für einen Firmenkredit Zinsen. Deren Höhe richtet sich nach verschiedenen Faktoren, zum Beispiel:

• Sicherheiten, die Sie stellen können
• Laufzeit
• Kreditwürdigkeit

Damit entscheiden die Zinsen maßgeblich über die Kosten der Finanzierung. Wer hier möglichst gut abschneiden will, sollte kurze Laufzeiten anvisieren. So erreichen Sie außerdem ein zweites Ziel: Eine kurze Rückzahlungsphase nimmt die Last der Verbindlichkeiten schneller von den Schultern Ihres Unternehmens. Achten Sie aber darauf, Ihr Unternehmen finanziell nicht zu überfordern. Eine kurze Laufzeit zieht hohe Raten nach sich. Beziehen Sie in die Kapitaldienstberechnung mit ein, dass Verschlechterungen der wirtschaftlichen Rahmenbedingungen Ihr Unternehmen treffen können.

Durch Sondertilgungen ist Ihr Unternehmen schneller schuldenfrei – eine spürbare Entlastung in Krisenzeiten, wenn der Kapitaldienst zum Hindernis zu werden droht. Können Sie eine Kreditfinanzierung in wirtschaftlich soliden Phasen zurückführen, schaffen Sie für Ihr Unternehmen Sicherheit. Es ist sinnvoll, nach Krediten zu suchen, die ein Sondertilgungsrecht enthalten. Letzteres ermöglicht eine Rückzahlung auch außerhalb der vereinbarten Raten.

Seit einigen Jahren werden auch gewerblichen Kreditnehmern Restschuldversicherungen angeboten.

Eine Restschuldversicherung sichert Folgendes ab: Wenn der Kreditnehmer während der Kreditlaufzeit die fälligen Raten wegen Krankheit, Arbeitsunfähigkeit, Arbeitslosigkeit oder Tod nicht zahlen kann, werden diese durch die Versicherung gezahlt bzw. im Todesfall die noch ausstehende Restschuld des Firmenkredits getilgt.  
Ob sich diese Form der Absicherung unterm Strich rechnet, sollten Sie als Unternehmer sehr genau prüfen. Und dabei im Auge behalten, was eigentlich genau versichert wird. Denn im Regelfall kommt die Gewerbe-Restschuldversicherung nur für Personalgesellschaften, Einzelunternehmen sowie Freiberufler in Frage. Und geleistet wird auch nur dann, wenn Sie als Unternehmer wegen schwerer Krankheit ausfallen – aber nicht wegen fehlender Umsätze oder Kunden. Zudem steigt durch eine Restschuldversicherung Ihres Firmenkredits die finanzielle Belastung, welche Ihr Unternehmen im Zusammenhang mit der Kreditaufnahme zu tragen hat.

Wirtschaftsauskunfteien sind zu einem ständigen Begleiter geworden. Auch Unternehmen müssen sich klar darüber sein, dass zu deren Zahlungsmoral Daten gesammelt werden. Kommen Sie Zahlungsverpflichtungen zur Tilgung Ihres Firmenkredits nicht oder unzureichend nach, hat dies Auswirkungen auf Ihre Kreditwürdigkeit. Mitunter sind es aber falsche Informationen, die Ihre Bonität beeinflussen – und Folgen für die Unternehmensfinanzierung haben. Als Gründer eines Einzelunternehmens ist es vor Kreditgesprächen sinnvoll, die gespeicherten Informationen bei Auskunfteien wie der SCHUFA zu prüfen. Tauchen hier Fehler auf, sollten Sie diese unbedingt korrigieren lassen. Parallel können Sie als Unternehmen bei Auskunfteien wie der CS Connect GmbH eine Eigenauskunft anfordern und so gespeicherte Daten Ihrer Firma überprüfen.

Umfragen haben ergeben, dass es besonders für kleine Unternehmen immer schwieriger wird, einen Firmenkredit zu bekommen. Aus diesem Grund gibt es einiges, was Sie als Unternehmer beachten sollten, wenn Sie einen Kreditantrag stellen.

Die Zeiten, in denen die Vorlage einer guten Bilanz bei der Hausbank ausreichte, um den gewünschten Firmenkredit als Selbstständiger zu erhalten, sind längst vorbei. Viele Unternehmer haben bereits die Erfahrung gemacht, dass ihre Kreditgesuche abgelehnt wurden. Mal missfällt das Rating, mal missfallen die Unterlagen, die in Sachen Transparenz zu wünschen übriglassen.

Eine gute Vorbereitung ist für einen Firmenkreditantrag daher obligatorisch. Fragen Sie am besten vor einem Kreditgespräch bei Ihrer Bank oder Sparkasse nach, welche Unterlagen sie vorlegen sollen. Folgende Dokumente sind bei einem Kreditantrag für ein Investitionsvorhaben grundsätzlich wichtig:

• Beschreibung des Investitionsprojekts
  Die Beschreibung sollte alle wichtigen Daten zum Projekt enthalten. Dazu zählen Angaben zu den wirtschaftlichen Vorteilen, die Investitionsberechnung und der Realisierungszeitraum, die erforderliche Kreditsumme und die Rückzahlungsmodalitäten.
• Jahresabschlüsse mit Bilanz bzw. Gewinn- und Verlustrechnung (GuV)
  Informationen über die Vermögens-, Ertrags- und Finanzlage sind die Quelle zur Ermittlung von betriebs- und finanzwirtschaftlichen Kennzahlen (z. B. Umsatz- und Eigenkapitalrendite, Cashflow etc.). Diese interessieren Ihre Bank. Sie sollten die Angaben mit einem Bestätigungsvermerk des Steuerberaters vorlegen.
• Aktuelle Betriebswirtschaftliche Auswertung (BWA)
  Eine BWA zeigt die Zusammensetzung und die Entwicklung der Erträge und der einzelnen Aufwendungen. Die Zahlen informieren über den Verlauf des aktuellen Geschäftsjahres. Die Summen-Saldenliste lässt besondere Kontovorgänge erkennen. Zusätzlich wichtig sind Informationen über Abschreibungen, Bestandsveränderungen und saisonale Schwankungen bei einzelnen Konten (Sonderverkäufe, Urlaubs- und Weihnachtsgeld etc.).
• Umsatz- und Ergebnisplan mit Erläuterungen
  Unternehmen werden neben den Vergangenheitswerten vor allem nach der zukünftigen Entwicklung beurteilt. Dafür ist die Absatzplanung für die einzelnen Produkte und Leistungen mit Mengen- und Wertangaben erforderlich. Hinzu kommt die Planung der erforderlichen Aufwendungen für Lohn, Material etc.
• Liquiditätsplan mit Erläuterungen
  Der Liquiditätsplan enthält die Gegenüberstellung der monatlich zu erwartenden Einnahmen und Ausgaben mit Zahlungs- bzw. Fälligkeitsterminen für das laufende und kommende Geschäftsjahr. Die Differenz ergibt den monatlichen Überschuss (Überdeckung) oder einen Fehlbetrag (Unterdeckung), für den die Finanzierung geklärt werden muss.
• Liste der Verbindlichkeiten und Forderungen (Kreditoren- und Debitorenliste)
  Die offenen Posten bei den Verbindlichkeiten und Forderungen spielen bei der Beurteilung der Zahlungsfähigkeit bei Firmenkrediten eine zentrale Rolle. Bei den Debitoren ist die Zahlungsfähigkeit (Bonität) der Schuldner zu bewerten.
• Kreditübersicht
  Listen Sie hierbei alle laufenden Kreditverträge mit Angaben zur Höhe, Tilgung, Restlaufzeit und den Sicherheiten auf.
• Sicherheiten
  Hierzu gehören zum Beispiel Immobilien, Beteiligungen, Wertpapiere, Lebensversicherungen mit Rückkaufswert und Bürgschaften.
• Weitere Dokumente
  Aktueller Handelsregisterauszug, Gesellschaftsvertrag, betriebliche und persönliche Steuererklärungen und -bescheide.

Wer Geld von der Bank will, muss Überzeugungsarbeit leisten. Die Banken bewerten Ihre Bonität: Für hohe Risiken berechnen sie hohe Zinsen. „Kein Firmenkredit ohne Rating“ heißt das entsprechende Finanzierungsprinzip, mit dem die Bonität eines Unternehmens bewertet und seine Kreditwürdigkeit beurteilt wird. Dabei bewertet die Bank quantitative und qualitative Merkmale. Das gilt sowohl für den klassischen Firmenkredit einer GmbH als auch bei Kredit für Selbstständige.

Zur quantitativen Beurteilung der Finanz-, Ertrags- und Vermögenslage werden Kennzahlen aus den Daten der Bilanz, GuV oder der BWA berechnet, ergänzt um Planwerte. Typische Kennzahlen für das Rating sind der Zinsaufwand, die Kreditorenlaufzeit, die Schuldentilgungsdauer, die Rentabilität, der Cashflow und die Eigenkapitalquote.

Zu den qualitativen Kriterien gehören beispielsweise:

• Angaben über das Alter des Führungsteams
• Nachfolgeregelungen
• der Einsatz von Planungs- und Controlling-Instrumenten
• die Qualität der Produkte und der Kunden
• die fachliche und unternehmerische Kompetenz der Führung

Zusätzlich bewerten die Banken auch das Kontoführungsverhalten (Überziehungen), die Dauer der Kundenbeziehung, Scheck- und Lastschriftrückgaben oder Kontopfändungen.

Der Inhaber eines kunststoffverarbeitenden Betriebs hält regelmäßig Kontakt zu seiner Hausbank. Er schickt unaufgefordert den aktuellen Jahresabschluss an den Kreditsachbearbeiter seiner Bank. Das beschleunigt die Firmenkreditzusage bei der Anschaffung einer Spritzgussmaschine im Wert von 200.000 Euro. Seine alte Maschine kann er für 20.000 Euro verkaufen, er braucht damit 180.000 Euro Kredit. Darüber hinaus möchte er die Hard- und Software im Unternehmen modernisieren und dazu ein neues Buchhaltungsprogramm mit Mahnwesen auf einem neuen PC für 10.000 Euro einrichten.

Die Finanzierung der Spritzgussmaschine erfolgt mit einem Investitionsdarlehen. Die Laufzeit wird mit 96 Monaten an die voraussichtliche Nutzungsdauer der Maschine angepasst. Damit steht in der Bilanz den langfristigen Verbindlichkeiten der entsprechende Vermögenswert gegenüber. Bei der Finanzierung der Hard- und Software empfiehlt die Bank eine Leasing-Finanzierung mit einer Laufzeit von 36 Monaten. Bei schnelllebigen Wirtschaftsgütern wie der EDV ist ein kündbarer Leasingvertrag von Vorteil, mit dem flexibel auf neue technische Entwicklungen reagiert werden kann. Mit dem herstellerunabhängigen Leasing kann der Unternehmer beim EDV-Händler als Barzahler auftreten und entsprechende Rabatte vereinbaren.

Als Geschäftsführer einer GmbH haben wir noch folgende Tipps für Sie:

• Halten Sie die von den Kreditinstituten benötigten Unterlagen möglichst immer auf dem aktuellen Stand. Achten Sie darauf, dass die Unterlagen nicht nur aktuell sind, sondern der Bank auch vollständig vorliegen, da sonst über einen Kreditantrag in der Regel nicht entschieden werden kann und Sie unnötig lange auf Ihr Geld warten müssen!

• Besprechen Sie mit Ihrem Steuerberater vorab folgenden Punkte
  • Welche Informationen wollen Sie der Bank zukünftig zur Verfügung stellen?
  • Welche Kennzahlen benötigen Sie für Ihr Bankgespräch? Achten Sie darauf, dass Ihr Steuerberater die Kennzahlen genauso berechnet wie Ihre Bank.
  • Lohnt es sich, eine Handelsbilanz zu erstellen?
  • Auf welche kritischen Fragen der Bank hinsichtlich Management, Markt, Produkte, Einkauf, Finanzierung etc. müssen Sie sich vorbereiten?
  • Welche Planungsunterlagen benötigen Sie vom Steuerberater für die Bank?

• Die Banken berücksichtigen verstärkt auch die Qualität des Managements/des Geschäftsführers für die Kreditvergabe. Dabei sind Aus- und Weiterbildung, Berufs- und Branchenerfahrung und beruflicher Werdegang die entscheidenden Kriterien.

• Engagiert sich der Geschäftsführer zusätzlich mit eigenem Geld (z. B. Gesellschafterdarlehen) für die GmbH, ist das für die Bank ein deutliches Indiz dafür, dass der Geschäftsführer von der erfolgreichen Umsetzung der wirtschaftlichen Pläne überzeugt ist. Begrenzt der Gesellschafter-Geschäftsführer sein persönliches Risiko auf die in die GmbH eingezahlte Stammeinlage, spricht das aus der Sicht der Bank in der Regel gegen eine Firmenkreditvergabe.

Beispiel: Der Gesellschafter-Geschäftsführer A. ist nicht bereit, eine persönliche Bürgschaft für einen Firmenkredit an die GmbH zu übernehmen. Die Bank bewertet dieses Verhalten als mangelndes Vertrauen des Gesellschafter-Geschäftsführers in die Zukunftsfähigkeit seiner GmbH. Es wird möglicherweise zu keiner Kreditvergabe an die GmbH kommen. Der Geschäftsführer erhält kein Geld und bekommt Probleme bei der Finanzierung.

• Vorteilhaft für die Vergabe von Firmenkrediten ist es, wenn Sie als Geschäftsführer den Kontakt mit der Bank und Ihrem persönlichen Geschäftskundenberater kontinuierlich pflegen. Beziehen Sie die Bank in ihre mittel- und langfristigen Planungen mit ein. Melden Sie Ihren Finanzierungsbedarf frühzeitig an und nutzen Sie die Möglichkeiten der Bank, zusätzliche Förder-Finanzierungen (KfW) und/oder Privat-Equity-Finanzierungen einzubinden.

Was tun, wenn Sie keine Geschäftsbank gefunden haben, die bereit ist, Ihnen einen Kredit für Ihre Firma zu gewähren (z. B. ohne Sicherheiten bzw. ohne Einkommensnachweis)? Dann bleibt Ihnen immer noch der Weg zu einer Verbraucherbank, um einen privaten Ratenkredit zu beantragen. Klar, auch hierfür müssen Sie Ihre Einkommensverhältnisse offenlegen. Als Selbstständiger zahlen Sie in jedem Fall vergleichsweise höhere Zinsen als z. B. Angestellte oder Beamte. Den Grund kennen Sie: Ihre Einnahmen sind weniger sicher, deshalb behält sich die Bank eine höhere Verzinsung Ihrer gewünschten Kreditsumme vor.

Für Ihren Kreditantrag müssen Sie – wie jeder Antragsteller auch – folgende Unterlagen einreichen bzw. Voraussetzungen erfüllen:

• Sie müssen volljährig und somit geschäftsfähig sein und in Deutschland leben.
• Ihre SCHUFA-Auskunft sollte keine negativen Einträge zeigen.
• Einkommensnachweise sind nötig, bei Selbstständigen in Form von Steuerbescheiden.
• Sie müssen ein Bankkonto bei einer deutschen Bank besitzen.
• Manche Banken fordern vor Kreditvergabe den Nachweis, dass Sie bereits seit mindestens drei Jahren selbstständig sind.