Wann ist Factoring sinnvoll?

Folgende Varianten werden in der Regel von den verschiedenen Anbietern offeriert: 

1. Full-Service-Factoring: 
   Wie der Name schon verrät, bietet diese Factoring-Variante den größten Umfang und Service. Wenn Sie sich dafür entscheiden, bekommen Sie sowohl den Schutz vor Forderungsausfällen als auch das Debitorenmanagement und das Mahnwesen direkt aus einer Hand. 

2. Inhouse Factoring: 
   Im Vergleich ist der Leistungsumfang beim Inhouse Factoring geringer. Debitorenmanagement und Mahnwesen müssen Sie dabei selbst übernehmen. 

3. Ausschnittsfactoring: 
   Häufig bedeutet Factoring, dass Sie alle Forderungen an den Anbieter abtreten. Beim Ausschnittsfactoring ist das jedoch nicht der Fall. Hier entscheiden Sie sich lediglich bei bestimmten Kunden dafür, deren Rechnungen an den jeweiligen Anbieter abzutreten. 

4. Reverse Factoring: 
   Das Reverse Factoring läuft tatsächlich umgekehrt ab. Statt die Forderungen, die Sie Ihren Kunden gegenüber haben, abzutreten, lassen Sie sich Ihre Wareneinkäufe von einem Factoringanbieter finanzieren. So müssen nicht Sie die nötige Liquidität für Ihre Einkaufsfinanzierung aufbringen, sondern überlassen das dem Factor. 

5. Echtes Factoring: 
   Der Vorteil dieser Variante liegt darin, dass der Factor das komplette Ausfallrisiko trägt. Sollten Ihre Kunden also nicht zahlen, bekommen Sie trotzdem Ihr Geld. 

6. Unechtes Factoring: 
   Diese Variante ist gewissermaßen der Gegensatz zum echten Factoring, denn hierbei tragen Sie weiterhin das Risiko, sollten Ihre Kunden bankrott gehen. 

7. Offenes Factoring: 
   Beim offenen Factoring werden Ihre Kunden darüber informiert, dass Sie Factoring als Finanzierungsmodell nutzen. 

8. Stilles Factoring: 
   Beim stillen Factoring erfahren Ihre Kunden dagegen nicht, dass Sie Ihre Forderungen verkauft haben. Stilles Factoring ist in der Regel teurer als offenes Factoring, da hier die Bonitätsprüfung entfällt und dadurch das Risiko für einen Zahlungsausfall für den Factor höher ist. 

Die verschiedenen Factoring-Anbieter stellen unterschiedliche Ansprüche, bevor sie mit Unternehmen einen Factoring-Vertrag schließen.  

Entscheidend sind häufig Faktoren wie: 

• Das Unternehmen muss länger als sechs Monate am Markt sein 

• Das Unternehmen muss monatlich einen Umsatz von mindestens 5.000 Euro erwirtschaften 

• Das Unternehmen muss regelmäßig mehr als 2.000 Euro an Factoringvolumen vorweisen 

Bei Firmen aus dem Mittelstand sind die Voraussetzungen andere: 

• Jahresumsatz von mindestens 100.000 Euro

• Rechnungen von durchschnittlich mindestens 150 Euro

• Laufzeiten für die Forderung zwischen 14 und 90 Tagen

• Positive Bonitätsprüfung Ihres Unternehmens

Das sind aber nur Beispiele. Wie bereits erwähnt, können die Voraussetzungen von Anbieter zu Anbieter variieren. 

Factoring hat für Unternehmen gleich mehrere Vorteile und erfüllt unterschiedliche Funktionen. Hier eine Übersicht: 

• Liquidität: Der wohl offensichtlichste Vorteil des Factorings ist, dass Sie mit Kunden lange Zahlungsziele vereinbaren können, ohne in wirtschaftliche Schwierigkeiten oder Liquiditätsengpässe zu kommen. Denn das Factoringunternehmen zahlt Ihnen innerhalb weniger Stunden den offenen Betrag aus, unabhängig davon, welches Zahlungsziel vereinbart wurde. 

• Zahlungsausfälle: Mit dem Factoring können Sie sich außerdem vor dem Risiko von Zahlungsausfällen schützen. Wenn Sie die offenen Forderungen an ein Factoringunternehmen abgetreten und das Geld bekommen haben, muss es nicht mehr Ihre Sorge sein, ob Forderungsschuldner schlussendlich zahlen oder eben nicht. Das ist einzig und allein das Problem des Anbieters. Schließen Sie eine sogenannte Delkredere-Versicherung ab, sind Sie sogar vor Insolvenz Ihrer Kunden geschützt. 

• Bonität: Da Sie dank Factoring nicht lange auf Ihr Geld warten müssen, sondern es relativ schnell nach der Rechnungsstellung erhalten, haben Sie mehr Eigenkapital zur Verfügung. Das freut natürlich Ihre Bank, die diese Tatsache mit einer besseren Bonität belohnt. Factoring kann Ihnen also auch Kreditzinsen sparen. 

• Skonto: Wenn Ihre offenen Forderungen schnell von einem Factoringanbieter beglichen werden, können Sie sogar von Skonto bei Ihren Lieferanten profitieren. Denn so haben Sie genügend Reserven, um deren Rechnungen schnell zu bezahlen. Auch das spart Geld. 

• Debitorenmanagement: Der Anbieter kann außerdem das gesamte Debitorenmanagement, also die Bonitätsprüfung Ihrer Kunden, das Mahnwesen – Sie müssen keine Mahnungen mehr schreiben – sowie das Inkasso gleich mit übernehmen. Das wiederum spart Zeit. 

Natürlich ist nicht alles durchgehend positiv beim Factoring. Es gibt neben den Vorteilen auch gewisse Nachteile – oder zumindest Dinge, die es zu beachten gilt. Im Hinterkopf behalten, sollten Sie folgende Punkte: 

• Factoring-Kosten: Natürlich müssen Sie für die Dienstleistung des Factoringanbieters zahlen. Wie hoch die Kosten sind, hängt von Ihren individuellen Voraussetzungen ab. Als Faustregel gilt, dass Sie mit Kosten zwischen 0,6 und 2,5 Prozent der Forderungen rechnen sollten. Einige Anbieter verlangen außerdem eine Pauschale für die Bonitätsprüfung oder weitere Zinsen. Weiter unten erfahren Sie mehr zu diesem Punkt. 

• Branche: Nicht alle Branchen können Factoring nutzen. Insbesondere Dienstleistungsunternehmen haben häufig Probleme, einen geeigneten Factoringanbieter zu finden. 

• B2B vs. B2C: Factoringunternehmen sichern in der Regel nur B2B-Geschäfte ab. Wenn Sie also Ihre Rechnungen an Privatkunden früher bezahlt haben möchten, wird das über Factoring und den Forderungsverkauf voraussichtlich nicht möglich sein. 

Bei der Frage nach den Kosten kommt es unter anderem darauf an, für welche Art des Factoring Sie sich entscheiden. Ob Factoring für Ihr Unternehmen zu teuer ist, ist nicht pauschal zu beantworten. 

Achten Sie hier am besten auf Transparenz auf Seiten des Anbieters. Schauen Sie sich an, welche Factoringgebühren anfallen – unter Umständen lohnt es sich, wenn Sie verschiedene Anbieter und deren Factoringverfahren miteinander vergleichen – so lässt sich häufig Geld sparen.

Wenn Sie sich mit Factoring beschäftigen, werden Ihnen bestimmt auch Begriffe begegnen, die Sie vielleicht noch nicht gehört haben. Dann helfen Ihnen unsere kurzen Erklärungen weiter: