Buchungsliste der AfA aus Lexware anlagenverwaltung in Lexware buchhaltung/plus übertragen

Hinweise

• Die Menüpunkte für die Übertragung der Buchungsliste finden Sie im Menü 'Extras'.
  
• Mit der AfA-Buchungsliste übertragen Sie die Abschreibungsbuchungen (Normal-AfA, Sonder-AfA, außerordentliche AfA) und die Zuschreibungsbuchungen.
• Eine Anleitung für die Übertragung der Zugänge und Abgänge finden Sie hier: 
  Zugangsbuchungen und Abgangsbuchungen übertragen
• Eine ausführliche Beschreibung zu den Grundlagen der Berechnung bei der Übertragung der Buchungsliste finden Sie hier:
  Berechnung der monatlichen AfA

  Hintergrund

  Mit der monatlichen Buchungsliste können Sie die AfA in der monatlichen BWA berücksichtigen. Aus Vereinfachungsgründen wird in der Anlagenverwaltung bei neu angeschafften Wirtschaftsgütern im Jahr des Zugangs die Jahres-AfA auf die Anzahl der noch nicht exportierten Monate verteilt. Unterjährige Zugänge und Bewegungen können eine ungleiche Verteilung der Jahres-AfA ergeben. 

  Aufgrund dieser Besonderheit sollte der Export der monatlichen AfA-Werte zeitnah und chronologisch erfolgen.

   

  Beispiel: Unterjähriger Zugang eines Anlagegutes

  Sie haben die Buchungen für die Monate Januar und Februar exportiert. Dabei erhielten die exportierten Werte eine Kennung in der Datenbank.

  Jan	Feb	März	April	Mai	Juni	Juli	Aug	Sept	Okt	Nov	Dez
  Buchungsliste übertragen	Buchungsliste übertragen

  Im März erwerben Sie ein neues Wirtschaftsgut mit 1.000 EUR Jahres-AfA. 

  In die beiden ersten Monate werden die monatlichen AfA-Werte nicht aufgenommen, da diese Monate bereits exportiert wurden und das Anlagegut nicht zum Betriebsvermögen gehörte.

  Deshalb wird die Jahres-AfA (1.000 EUR) auf in die noch nicht übertragenen Monate (März bis Dezember) verteilt.

  Jan	Feb	März	April	Mai	Juni	Juli	Aug	Sept	Okt	Nov	Dez
  Buchungsliste übertragen	Buchungsliste übertragen	100	100	100	100	100	100	100	100	100	100

  Das Gleiche gilt für die Bewegungen, welche die Bemessungsrundlage rückwirkend zum Beginn des Wirtschaftsjahres erhöhen oder vermindern. Dies sind die Bewegungen Zugang/Teilzugang, AHK-Minderung, Zuschuss und Zuschreibung. Die im Wirtschaftsjahr noch nicht exportierte AfA wird in gleichen Raten über die noch nicht exportierten Monate verteilt.

   

  Korrektur zu viel übertragener AfA

  Wenn infolge einer unterjährigen Bewegung (z.B. Teilabgang, Vollabgang, Umbuchung, AHK-Minderung, Zuschusse) in den Vormonaten zu viel AfA exportiert wurde, wird in den Folgemonaten für dieses Wirtschaftsgut keine AfA mehr exportiert.

  Falls die zu viel exportierte AfA zum Jahresende nicht ausgeglichen ist, erzeugt Lexware anlagenverwaltung eine Korrekturbuchung. Diese Korrekturbuchung wird im Buchungsprotokoll aufgeführt.

   

  Berechnung im letzten Jahr der Nutzungsdauer

  Lexware anlagenverwaltung erkennt, ob sich ein Anlagegut im letzten Jahr der Nutzungsdauer befindet. Die monatliche AfA wird im letzten Nutzungsjahr durch die Anzahl der anteiligen Monate geteilt.

  Beispiel: Beträgt bei einer Jahres-AfA von 1.200 EUR die anteilige Nutzungsdauer sechs Monate, werden für jeden Monat 200 EUR berechnet.

Voraussetzungen für die Übertragung

Voraussetzungen Lexware buchhaltung/plus

Voraussetzungen Lexware anlagenverwaltung

Anlagekonten und Abschreibungskonten in den Anlagegruppen

In den Anlagegruppen müssen die Anlagekonten und die Abschreibungskonten hinterlegt sein.
Beispiel: Anlagegruppe 'PKW' in SKR-03

1. Öffnen Sie das Menü 'Datei - Drucken - Weitere Firmenstammdaten'.
2. Markieren Sie das Formular 'Anlagebaum'.
   
3. Prüfen Sie die Angaben zu Anlagekonten und Abschreibungskonten in der Vorschau oder drucken Sie den Bericht.

Angaben für die Buchungsliste

Die Angaben für die Buchungsliste hinterlegen Sie in den Firmenstammdaten.

1. Öffnen Sie das Menü 'Bearbeiten - Firma'.
2. Wechseln Sie auf die Seite 'Rahmendaten'.
3. Hinterlegen Sie den Belegnummernkreis und die Angaben zur Belegnummer.
   
4. Speichern Sie die Angaben.

Buchungsliste übertragen

1. Schließen Sie Lexware buchhaltung.
2. Öffnen Sie das Menü 'Extras - Buchungsliste übertragen'.
3. Der Assistent 'Buchungsliste übertragen' wird gestartet.
   
   Hier finden Sie folgende Einstellungen:

   Einstellung	Erläuterung
   Buchungen übertragen von ... bis	Sie können einen einzelnen Monat oder mehrere Monate kumuliert übertragen. Legen Sie den Zeitraum fest, indem Sie bei 'bis einschließlich' den Monat wählen. Bereits übertragene Monate sind ausgegraut.
   Kumuliert nach Anlagekonto	Diese Option erzeugt pro Anlagekonto nur einen Buchungssatz. Beispiel: In der Anlagegruppe 'PKW' sind fünf Fahrzeuge angelegt. Für diese fünf Anlagegüter bildet das Programm nur einen Buchungssatz.
   Nach Kostenstellen gruppieren	Wenn Sie den Haken bei der Einstellung 'Kumuliert nach Anlagekonto gesetzt haben', ist die Auswahl 'Nach Kostenstellen gruppieren' aktiv. Wenn Sie hier den Haken setzen, wird das Protokoll der Buchungsliste nach Kostenstellen gruppiert.

4. Um die Übertragung zu starten, klicken Sie auf 'OK'.
5. Im Fenster 'Firmenliste buchhaltung' markieren Sie die Firma.
6. Klicken Sie auf 'OK'.
7. Um das Protokoll zu drucken, bejahen Sie die Abfrage 'Buchungsprotokoll anzeigen'.

Buchungsstapel prüfen

Die Abschreibungsbuchungen werden in den Buchungsstapel gebucht.
Prüfen Sie den Buchungsstapel über das Menü 'Ansicht - Buchungsstapel'.
Das Belegdatum der Buchungen wird automatisch auf den letzten Tag des übertragenen Zeitraumes gesetzt.