Buchungsliste der AfA aus Lexware anlagenverwaltung pro in Lexware buchhaltung pro übertragen

Die Buchungsliste enthält die Angaben zu den Abschreibungsbuchungen (Normal-AfA, Sonder-AfA) und Zuschreibungsbuchungen. Sie kann für einen ausgewählten Zeitraum in Lexware buchhaltung pro/premium übertragen werden.

Hinweise

Die Menüpunkte für die Übertragung der Buchungsliste finden Sie im Menü 'Extras'.
Die Buchungsliste kann pro Wirtschaftsjahr nur aus einem der Rechnungskreise übertragen werden. Den Rechnungskreis legen Sie bei der ersten Übertragung fest.
Mit der AfA-Buchungsliste übertragen Sie die Abschreibungsbuchungen (Normal-AfA, Sonder-AfA, außerordentliche AfA) und die Zuschreibungsbuchungen.
Eine Anleitung für die Übertragung der Zugänge und Abgänge finden Sie hier:
Zugangsbuchungen und Abgangsbuchungen übertragen
Eine ausführliche Beschreibung zu den Grundlagen der Berechnung bei der Übertragung der Buchungsliste finden Sie hier:
Berechnung der monatlichen AfA
Hintergrund
Mit der monatlichen Buchungsliste können Sie die AfA in der monatlichen BWA berücksichtigen. Aus Vereinfachungsgründen wird in der Anlagenverwaltung bei neu angeschafften Wirtschaftsgütern im Jahr des Zugangs die Jahres-AfA auf die Anzahl der noch nicht exportierten Monate verteilt. Unterjährige Zugänge und Bewegungen können eine ungleiche Verteilung der Jahres-AfA ergeben.
Aufgrund dieser Besonderheit sollte der Export der monatlichen AfA-Werte zeitnah und chronologisch erfolgen.

Beispiel: Unterjähriger Zugang eines Anlagegutes
Sie haben die Buchungen für die Monate Januar und Februar exportiert. Dabei erhielten die exportierten Werte eine Kennung in der Datenbank.
Jan Feb März April Mai Juni Juli Aug Sept Okt Nov Dez
Buchungsliste
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Im März erwerben Sie ein neues Wirtschaftsgut mit 1.000 EUR Jahres-AfA.
In die beiden ersten Monate werden die monatlichen AfA-Werte nicht aufgenommen, da diese Monate bereits exportiert wurden und das Anlagegut nicht zum Betriebsvermögen gehörte.
Deshalb wird die Jahres-AfA (1.000 EUR) auf in die noch nicht übertragenen Monate (März bis Dezember) verteilt.
Jan Feb März April Mai Juni Juli Aug Sept Okt Nov Dez
Buchungsliste
übertragen
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Das Gleiche gilt für die Bewegungen, welche die Bemessungsrundlage rückwirkend zum Beginn des Wirtschaftsjahres erhöhen oder vermindern. Dies sind die Bewegungen Zugang/Teilzugang, AHK-Minderung, Zuschuss und Zuschreibung. Die im Wirtschaftsjahr noch nicht exportierte AfA wird in gleichen Raten über die noch nicht exportierten Monate verteilt.

Korrektur zu viel übertragener AfA
Wenn infolge einer unterjährigen Bewegung (z.B. Teilabgang, Vollabgang, Umbuchung, AHK-Minderung, Zuschusse) in den Vormonaten zu viel AfA exportiert wurde, wird in den Folgemonaten für dieses Wirtschaftsgut keine AfA mehr exportiert.
Falls die zu viel exportierte AfA zum Jahresende nicht ausgeglichen ist, erzeugt Lexware anlagenverwaltung eine Korrekturbuchung. Diese Korrekturbuchung wird im Buchungsprotokoll aufgeführt.

Berechnung im letzten Jahr der Nutzungsdauer
Lexware anlagenverwaltung erkennt, ob sich ein Anlagegut im letzten Jahr der Nutzungsdauer befindet. Die monatliche AfA wird im letzten Nutzungsjahr durch die Anzahl der anteiligen Monate geteilt.
Beispiel: Beträgt bei einer Jahres-AfA von 1.200 EUR die anteilige Nutzungsdauer sechs Monate, werden für jeden Monat 200 EUR berechnet.

Voraussetzungen für die Übertragung

Lexware buchhaltung pro

Damit Sie die Buchungsliste übertragen können, müssen folgende Voraussetzungen erfüllt sein:

Voraussetzung	Menü in Lexware buchhaltung
Der Übertragungszeitraum (Periode) muss offen sein.	Extras - Periodenabschluss
Das Konto für Rundungsdifferenzen muss hinterlegt sein.	Extras - Optionen - Buchen
Die Buchungsmaske muss geschlossen sein.	Fenster

Lexware anlagenverwaltung

Anlagekonten und Abschreibungskonten in den Anlagegruppen

In den Anlagegruppen müssen die Anlagekonten und die Abschreibungskonten hinterlegt sein.

Beispiel: Anlagegruppe 'PKW' in SKR-03

Öffnen Sie das Menü 'Datei - Drucken - Weitere Firmenstammdaten'.
Markieren Sie das Formular 'Anlagebaum'.
Prüfen Sie die Angaben zu Anlagekonten und Abschreibungskonten in der Vorschau oder drucken Sie den Bericht. In den Anlagegruppen müssen die Anlagekonten und die Abschreibungskonten hinterlegt sein.

Angaben für die Buchungsliste

Die Angaben für die Buchungsliste hinterlegen Sie in den Firmenstammdaten.

Öffnen Sie das Menü 'Bearbeiten - Firmenangaben'.
Wechseln Sie auf die Seite 'Anlagenverwaltung - Rahmendaten'.
Hinterlegen Sie das Zuschreibungskonto, den Belegnummernkreis und die Angaben zur Belegnummer.
Speichern Sie die Angaben.

Rechnungskreis wählen

Sie können die Buchungsliste nur für einen Rechnungskreis übertragen. Das Programm weist Sie bei der Übertragung mit folgender Meldung darauf hin.

Entscheiden Sie vor der ersten Übertragung der Buchungsliste, aus welchem Rechnungskreis Sie die Abschreibungsbuchungen übertragen wollen. Mit der ersten Übertragung bestimmen Sie den Rechnungskreis für das ganze Wirtschaftsjahr.

Buchungsliste übertragen

Öffnen Sie das Menü 'Extras - Buchungsliste übertragen'.
Bestätigen Sie folgende Meldung:

Der Assistent 'Buchungsliste übertragen' wird gestartet.

Hier finden Sie folgende Einstellungen:

Einstellung	Erläuterung
Buchungen übertragen von ... bis	Legen Sie den Zeitraum fest, indem Sie bei 'bis einschließlich' den Monat wählen. Sie können einen einzelnen Monat oder mehrere Monate kumuliert übertragen. Bereits übertragene Monate sind ausgegraut.
13. und 14. Periode	Wenn Sie in der Buchhaltung mit der 13. und 14. Periode arbeiten, dann stehen diese Perioden hier zur Auswahl.
Kumuliert nach Anlagekonto	Diese Option erzeugt pro Anlagekonto nur einen Buchungssatz. Beispiel: In der Anlagegruppe 'PKW' sind fünf Fahrzeuge angelegt. Für diese fünf Anlagegüter bildet das Programm nur einen Buchungssatz.
Nach Kostenstellen gruppieren	Wenn Sie den Haken bei der Einstellung 'Kumuliert nach Anlagekonto gesetzt haben', ist die Auswahl 'Nach Kostenstellen gruppieren' aktiv. Wenn Sie hier den Haken setzen, wird das Protokoll der Buchungsliste nach Kostenstellen gruppiert.

Klicken Sie auf 'OK'.
Um das Protokoll zu drucken, bejahen Sie die Abfrage 'Buchungsprotokoll anzeigen'.

Buchungsstapel prüfen

Die Abschreibungsbuchungen werden in Lexware buchhaltung pro in den Buchungsstapel gebucht.
Prüfen Sie die Buchungen im Menü 'Ansicht - Buchungsstapel'.
Das Belegdatum der Abschreibungsbuchungen wird automatisch auf den letzten Tag des übertragenen Zeitraumes gesetzt.
Bei Auswahl der Periode 13 oder 14 ist das Belegdatum der letzte Tag des Wirtschaftsjahres.